1、2013年至2016年，某銀行違規(guī)向提供虛假資料的企業(yè)提供貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)等。

2、2011年至2016年，某銀行未嚴(yán)格執(zhí)行貸前審核，違規(guī)向不符合條件的企業(yè)辦理貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、黃金租賃等業(yè)務(wù)。

3、2013年至審計(jì)時(shí)，某銀行向貿(mào)易背景不真實(shí)的企業(yè)提供融資。

4、2010年以來(lái)，某銀行境內(nèi)貸款或投資盡職調(diào)查不充分，融資資金面臨損失。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的資金投放相關(guān)問(wèn)題

1、2013年至2016年，某銀行違規(guī)向被環(huán)保處罰且未整改完畢、產(chǎn)能過(guò)剩等企業(yè)提供新增融資。

2、2014年10月至2015年8月，某銀行、某信托向高污染、高耗能企業(yè)提供新增融資。

3、2013年至2016年，某銀行未嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管規(guī)定，違規(guī)向房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放并購(gòu)貸款。

4、2014年10月至2016年底，某銀行通過(guò)理財(cái)資金向房地產(chǎn)企業(yè)提供融資、違規(guī)向土地儲(chǔ)備中心和部分建筑工程施工許可證等“四證”不全的房地產(chǎn)企業(yè)等提供融資。

5、2013年至審計(jì)時(shí)，某銀行、某信托未嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管規(guī)定，向“四證”不全或低密度房地產(chǎn)項(xiàng)目提供融資，另有部分融資被用于繳納土地出讓金。

6、2014年至2016年，某銀行、某信托、某金融租賃有限公司向地方政府融資平臺(tái)或?qū)嶋H承擔(dān)地方政府融資平臺(tái)功能的機(jī)構(gòu)提供貸款、理財(cái)融資。

7、至審計(jì)時(shí)，某產(chǎn)業(yè)基金管理公司違規(guī)將管理的基金投向包含房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的項(xiàng)目。

8、2015年至審計(jì)時(shí)，某基金管理有限公司違規(guī)提供無(wú)息借款，按同期銀行存款利率測(cè)算少收利息。

9、2016年，某銀行違規(guī)將個(gè)人理財(cái)資金投向股票二級(jí)市場(chǎng)等。

10、至2016年底，某銀行部分理財(cái)資金投向其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品。

11、2015年5月至10月，某銀行購(gòu)買其他銀行違規(guī)銷售的理財(cái)產(chǎn)品。

12、2014年11月和2015年6月，某銀行借助信托等通道將理財(cái)資金違規(guī)投資本行非公開(kāi)發(fā)行優(yōu)先股。

13、2013年至審計(jì)時(shí)，某銀行違規(guī)使用一般客戶理財(cái)資金為企業(yè)股權(quán)收購(gòu)項(xiàng)目提供融資。

14、未嚴(yán)格執(zhí)行涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)制度，將向城市法人和長(zhǎng)期居住地為城市的個(gè)人發(fā)放貸款按涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)。某銀行向具有城鎮(zhèn)戶口或公職身份的人員發(fā)放農(nóng)民安家貸款。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的監(jiān)管指標(biāo)符合性相關(guān)問(wèn)題

1、2016年，某銀行、某信托在小微企業(yè)、理財(cái)業(yè)務(wù)、集合信托等方面，有若干項(xiàng)指標(biāo)未達(dá)到監(jiān)管要求。

2、某銀行信貸管理中存在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確、地域性“擔(dān)保圈”、行業(yè)過(guò)度授信等風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

3、2015年以來(lái)，某信托未嚴(yán)格落實(shí)清理資金池、不得新增非標(biāo)資產(chǎn)投資的監(jiān)管要求，繼續(xù)以“非標(biāo)轉(zhuǎn)標(biāo)”方式新增低流動(dòng)性資產(chǎn)。

4、2014年至2016年，某銀行三農(nóng)金融部貸款增速等信貸指標(biāo)未完成有關(guān)考核要求。

5、2016年，某銀行代銷保險(xiǎn)限額管控不嚴(yán)格，超限額代銷保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)產(chǎn)品。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的貸后管理相關(guān)問(wèn)題

1、2013年至2014年，某信托公司8個(gè)資金信托計(jì)劃盡職調(diào)查及后期監(jiān)管不到位，造成信托資金未按規(guī)定用途使用或存在損失風(fēng)險(xiǎn)。

2、某銀行未采取有效匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施，形成不良資產(chǎn)。

3、2013年至審計(jì)時(shí)，某銀行貸款被挪用。

4、2012年至2014年，某銀行有貸款資金因?qū)杩钊速Y金流缺乏有效制約，面臨質(zhì)權(quán)懸空風(fēng)險(xiǎn)。

五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)收費(fèi)相關(guān)問(wèn)題

1、2012年至2016年，某銀行在未實(shí)質(zhì)性提供服務(wù)等情況下，向企業(yè)、融資平臺(tái)公司等收取財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)。

2、2011年至2015年，某銀行分支機(jī)構(gòu)通過(guò)安排借款企業(yè)循環(huán)質(zhì)押存單融資或提供質(zhì)價(jià)不符的財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)等方式，向企業(yè)多收取利息和財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)。

六、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理違規(guī)相關(guān)問(wèn)題

1、某銀行小微企業(yè)貸款統(tǒng)計(jì)不準(zhǔn)確。

2、2011年至2016年，某銀行因未嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)出入庫(kù)制度、未經(jīng)批準(zhǔn)銷售非本行理財(cái)產(chǎn)品等，造成資金面臨損失風(fēng)險(xiǎn)。

3、2012年至2014年，某租賃公司在彌補(bǔ)不良資產(chǎn)損失、辦理融資等方面存在不合規(guī)問(wèn)題。

4、某基金管理有限公司引入的擔(dān)保機(jī)構(gòu)被吊銷業(yè)務(wù)許可，仍有存續(xù)業(yè)務(wù)。

5、2015年3月至6月，某銀行通過(guò)“存貸掛鉤”等方式虛增存款規(guī)模。

6、2012年至2016年，某行理財(cái)業(yè)務(wù)存在違規(guī)同業(yè)發(fā)售、調(diào)節(jié)收益及向不符合條件客戶提供融資、未納入統(tǒng)一授信管理等問(wèn)題。

7、2014年10月和2015年1月，某銀行違規(guī)為從事虛擬貨幣交易的兩家企業(yè)提供結(jié)算服務(wù)。

8、2016年，某銀行在監(jiān)管部門明確禁止的情況下，違規(guī)設(shè)立時(shí)點(diǎn)性存款規(guī)模考核指標(biāo)。

9、2015年和2016年，某銀行將向不符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位發(fā)放的貸款按小微企業(yè)貸款統(tǒng)計(jì)。

10、2012年至2014年，某銀行為完成時(shí)點(diǎn)考核任務(wù)，用借入的保險(xiǎn)資金虛增一般性存款。